Die meisten KMU haben die Daten für eine gute Liquiditätsplanung bereits — in ihrer Buchhaltungssoftware. Das Problem: Die Daten werden für Steuererklärungen genutzt, nicht für Finanzsteuerung. Das lässt sich ändern.

Welche Buchungsdaten für die Liquiditätsplanung relevant sind

Aus der Debitorenbuchhaltung

• Offene Forderungen: Wer schuldet Ihnen wie viel? Seit wann?
• Zahlungshistorie: Wie schnell zahlt jeder Kunde im Durchschnitt? (→ DSO pro Kunde)
• Forderungsaltersstruktur: Wie viel ist 30, 60, 90+ Tage überfällig?

Aus der Kreditorenbuchhaltung

• Offene Verbindlichkeiten: Was müssen Sie wann bezahlen?
• Zahlungskalender: Welche Rechnungen werden in den nächsten Wochen fällig?
• Skonto-Möglichkeiten: Welche Rechnungen haben Skontofristen?

Aus dem Bankkonto

• Kontobewegungen: Tatsächliche Ein- und Auszahlungen
• Saldenentwicklung: Wie hat sich der Kontostand entwickelt?
• Regelmäßige Zahlungen: Welche Muster sind erkennbar?

Der Workflow: Buchhaltung → Liquiditätsplanung

Schritt 1: Wöchentlicher Datenexport

Exportieren Sie jeden Montag:

• OP-Liste Debitoren und Kreditoren
• Bankbewegungen der letzten Woche
• Aktuelle Summen- und Saldenliste

Schritt 2: Daten in Liquiditätsplan übertragen

Übertragen Sie die Ist-Daten in Ihre Excel-Vorlage oder Google Sheets-Planung:

• Ist-Spalten aktualisieren
• Plan-Ist-Abweichungen analysieren
• Prognose für die nächsten Wochen anpassen

Schritt 3: Analyse und Entscheidung

Welche Fragen können Sie jetzt beantworten?

• Reicht die Liquidität für die nächsten 4 Wochen?
• Gibt es überfällige Forderungen, die sofort gemahnt werden müssen?
• Welche Rechnungen können noch mit Skonto bezahlt werden?
• Müssen Zahlungsziele nachverhandelt werden?

Automatisierung: Von manuell zu automatisch

Der manuelle Workflow ist der Start — mittelfristig sollten Sie automatisieren:

• Stufe 1: Automatischer CSV-Export aus Buchhaltung + manueller Import in Sheets
• Stufe 2: API-Anbindung zwischen Buchhaltung und Planungstool
• Stufe 3: Vollständig automatisiertes KPI-Dashboard mit Echtzeit-Daten

Kennzahlen, die Sie aus Buchungsdaten ableiten

Lesen Sie mehr zu diesen Liquiditätskennzahlen und ihrer Interpretation.

Fazit

Ihre Buchhaltung ist eine Goldmine für die Liquiditätsplanung — nutzen Sie sie. Der wöchentliche Workflow dauert 30–60 Minuten und gibt Ihnen den Überblick, den Sie für sichere Finanzentscheidungen brauchen.